核心提示：近日，溫州多名老板跑路、中小企業資金鏈斷裂的消息成為輿論熱點。據報道，義烏等地部分中小企業主用實業做抵押，獲得貸款后去海外投資移民，也有企業主事先把資產轉移到海外，等時機“成熟”即宣告破產。在“融資難”背后，企業主向海外轉移資產的問題浮出水面。
義烏老板曝光海外轉移資產鏈條
“身邊很多老板都正在走移民的程序，當銀行貸款和債務達到一定數量時申請破產，就可以規避一切責任。之后，把國內的爛攤子留下，直接去加拿大定居。”當全中國都在為債務纏身的溫州乃至整個浙江的中小企業主擔憂時，一位資產上千萬的義烏老板則瀟灑地對記者表示不必過于憂心。
該義烏老板透露，一條向海外轉移資產的移民鏈條早已經在浙江存在多時。
用實業抵押取得銀行貸款，用從銀行帶來的錢組團海外購置房產，再通過可以逃脫進出口核銷的預付款及離岸公司傭金等科目轉移部分資金，如今很多的義烏老板名下基本都已是空殼子。
以投資商鋪的名義
記者了解到，在民間借貸發達和銀行貸款量巨大的義烏和溫州，有專門針對這兩個地方私營企業主提供的移民方式。
2011年7月1日之前，加拿大政府為吸引高資產的移民人士，推出了適合企業主申請的“企業家移民計劃”，這一計劃只需要申請人擁有80萬加元資產，投資40萬加元給加拿大政府認可的移民基金銀行(5年后，加拿大政府將40萬加元歸還申請人，但無利息)就可，沒有語言和學歷的限制。
為了進一步吸引投資性移民，加拿大個別區域還推出了直接投資商鋪的快速移民方式。“我們和加拿大安大略省合作，有一些針對企業主的商業投資兼移民項目，花費的時間和金錢都非常少。”義烏一家移民中介負責人向記者展示了一個快速移民的項目，即通過在美國和加拿大投資購買商鋪的名義，進行投資移民。為了推廣這一項目，移民中介公司已經在溫州和義烏召開過幾次介紹會。
“在今年9月份，已經有25人辦好了手續，等待去加拿大，這25人全部都是企業老板，他們還可以帶著家人一起出去。”
據透露，該項目在過去3年，已經有近百人移民加拿大，“多數是企業老板，彼此都是通過朋友介紹來的，很多人相互認識。”
為了把投資商鋪的移民“扮”得天衣無縫，“我們還會在商鋪里安排工作人員，讓加拿大當地政府覺得，該老板是想從事商業，而不是以移民為目的。”上述人士介紹。
該項目起步投資額僅60萬元人民幣，在辦理移民的第一年，企業老板就可以在加拿大置業。
“這個項目吸引企業老板，還在于項目對投資者的學歷沒有任何要求。”在整個移民過程中，移民中介為客戶全程保密，“客戶情況我們不會透露的。”
移民中介樓團宇(應本人要求，此處為化名)保守估計，“每年僅通過義烏的中介機構向加拿大投資移民的企業主有40人。還有很多浙江人在上海、北京申請移民。”按投資移民400萬元的起步計算，每年僅通過義烏中介移民所轉走的資金就高達1.6億元。
至于如何逃避監管在海外置業，該中介說他們不會以買房子的名義一次性把錢轉出去，還是通過各種隱秘方式陸續轉出。
外匯管理局在接受記者的電話咨詢時也表示，國內政策并不支持公民海外置業。能夠真正全面掌握義烏狀況的機構“只有義烏公證處，因為每個在義烏辦理移民的人都要到公證處辦理公證手續”。記者聯系義烏公證處，但是對方表示，“無法提供全面的數據，即便有這樣的數據也不能說明概況，因為義烏人在杭州和上海也可以辦理移民公證手續。”
騰挪銀行貸款
義烏人樓團宇在加拿大留學回國后，開設了一家移民中介公司，每年下半年他都常駐加拿大，期間帶著來自中國的客戶去加拿大各地看房、買房。
“去年，有幾個義烏來的老板在加拿大買了房子并進行了其他投資，每個人都從國內往加拿大轉移了上千萬元的資金。”樓團宇告訴記者，這幾個老板在“加拿大最好的地區買了房子。”
“我現在幫助辦理的移民人員，全部都是投資移民，這些人都是義烏的老板，資產至少數千萬元。”樓團宇說，“這些義烏老板彼此之間也非常熟悉，他們是一個圈子里的人，相互介紹，通過一個中介公司一起辦理移民。這些人學歷都不高，還特別喜歡在一起買房子，希望以后移民了不至于孤單。”
樓團宇告訴記者，在看房子的過程中，這些人經常討論如何把國內的錢轉移到加拿大。也就是從這些討論中，樓團宇發現這個圈子里的人，買房的時候，都在等中國當地的銀行貸款。
“他們通過手里的企業向銀行進行貸款，再通過國內銀行或者地下錢莊，將錢轉移到加拿大。”新《個人外匯管理辦法》規定，個人年度購匯額度限制為5萬美元。銀行業人士指出，銀行對符合相關進出口手續的企業并沒有外匯進出的限額。樓團宇時常和他們一起等待“貸款”，之后再一起去看房。
而用來自國內銀行的貸款進行海外投資和購房已經成為了圈子里的潛規則。“每次都至少上百萬美元，去年還有幾次上千萬元人民幣的投資。”樓團宇透露。
經過介紹，記者來到一家位于義烏某國有銀行不遠處的移民中介公司。這家移民中介公司有30多人的規模，不僅僅可以辦理移民和幫助海外投資，還能夠協助注冊境外公司，以及應對加拿大的要求，“運作”海外公司。
“你只要把錢匯過來，這個錢的來源如果有問題，我們會幫你做‘材料’。”該移民中介公司相關負責人向記者介紹。
據了解，如果想辦理移民并進行海外投資，加拿大和中國都存在一定的監管，但是這些障礙可以通過移民中介做假材料，就可以簡單跨越。該人士向記者透露，他們有專門的人員為客戶登記各種材料，移民所需要準備的材料非常多，因為經驗豐富，他們知道如何填寫，哪些材料可以作假，能夠規避移民機構的審查。因此被叫做“做材料”。
“我們基本上不問錢的來源。”該中介人士稱。
朱亮(應本人要求，此處為化名)是一位40多歲的工廠老板，他在浙江多個地方設有工廠，其中最大的工廠和物流中心便設在義烏，“我周圍自己開工廠的朋友，基本都在辦理移民。”因為一些人在獲取銀行貸款時，需要朱亮的幫助，因此，朱亮對銀行貸款轉移的過程非常清楚。
在辦理貸款的時候，銀行需要寫明貸款的目的，“他們會寫，需要向我的工廠購買面料或者原材料。”之前，貸款人向朱亮打好招呼，明確告知，這筆錢需要轉走，并不購買任何原材料，只是從朱亮手中轉移一下。
當辦理貸款時，朱亮在貸款證明上蓋章，銀行的錢打到朱亮的賬戶上，第二天，朱亮又會把這筆錢打回到貸款人的賬戶上。這一過程中，銀行基本沒有監管，“現在，銀行偶爾會派工作人員到工廠轉一轉，問一下。以前，基本沒有銀行的人來監管。”由于現在銀行貸款需要執行“受托支付”規定，銀行不直接把錢打到貸款人賬上，而是將貸款資金支付給合同約定用途的貸款人交易對手，也就是朱亮這樣的人賬上。
“在一些針對大企業的抵押貸款中，銀行的監管更是少之又少。把貸款拿到手里后，銀行和會計誰都不會來管，”朱亮透露，這筆錢用來做什么，決定權完全在自己。
此外，針對一些知名企業，銀行還會提供一些信用貸款，即不需要抵押物的貸款，相比抵押貸款，知名企業能夠獲得更多的資金量。
預付款轉移方式盛行
每個資金輸往海外的關鍵環節，在浙江都可以找到為之服務的公司。在朱亮杭州公司辦事處的隔壁，就是一家投資資詢公司。“浙江的投資資詢公司可以幫助在海外注冊離岸公司，比如在維京群島等地注冊離岸公司，每年需要向資詢公司交納1萬多元的管理費用。”
而注冊海外賬戶，則在國內兩家知名銀行里就可以辦理。朱亮向記者透露，國內某知名銀行“在香港開設賬戶，只需要在銀行的幫助下，通過視頻，讓香港那邊的銀行看到簽字的過程就可以了，根本不用自己親赴香港。”
到了香港，資金就基本自由了，因為香港沒有外匯管制，可以直接被轉到其他國家的賬戶上。而在移民鏈條上，監管同樣微乎其微。“在移民的時候，加拿大和中國一般都不會考察申請者是否有貸款和債務。”義烏的移民中介向記者表示，“即便在資金上有一些問題，我們也可以做材料，讓移民局看不出來。”
朱亮也向記者透露，轉移資產到海外其實沒有那么困難。“逃避監管這點很容易做到。”一位已移民澳大利亞的人士向記者介紹，他就使用身邊親朋好友的身份兌換外幣，直接帶現金出去。“沒人查，很多朋友都是這么帶出去的。還有朋友把人民幣存在信用卡里到國外取現，交一定手續費而已。”在義烏的中國銀行，向加拿大和美國匯小額資金只需要身份證就可以。如果以貨款的名義匯大額資金，需要以公司的名義進行匯款，同時需要納稅。
而向海外匯款最簡單的方式就是，“通過地下錢莊，向海外轉移資金。”前述移民中介向記者介紹，“人民銀行門前有很多地下錢莊的代理。”在義烏的中國銀行門前聚集著30多人，他們手中拿著美元作為標志，一旦有外國人走近中國銀行，他們便會上前詢問。他們中間的一位很謹慎地告訴記者，“把錢匯到加拿大，費用能比銀行里面便宜一些。”
但是，因為地下錢莊運作并不合法，因此，記者采訪的另一位移民中介并不建議，“因為地下錢莊一旦有問題，損失就大了。”據了解，轉移外匯唯一面對的障礙是中國的進出口核銷制度。
進出口核銷是國家外管局實施貿易外匯管理的一項重要的管理制度。在國內和國外買賣雙方簽訂進出口合同后，要簽署進出口核銷單，這樣管理部門通過事后核查，督促企業在出口貨物后收回相應的外匯，在對外付匯后收到相應的貨物，即保證貨物流與資金流的對應，防止逃匯、騙匯的發生。
面對這一阻力，“企業可以以預付定金方式規避。”朱亮向記者透露，“比如，我出示合同，在加拿大訂購了1000萬美元的貨物，需要先預付10%，即100萬美元，可以先去外管局備注一下，因為預付款沒有真正進出口貨物，也不是真正地付款，所以不需要快速核銷。”
據了解，外管局對長期不核銷預付款的出口企業也有懲罰，如果一外貿公司長期不核銷預付款，未來的出口將會受到一定影響。
此外，還可以通過注冊離岸公司的方式，將資金轉移到海外公司，“我可以與自己的離岸公司簽訂合同，讓離岸公司為義烏的公司提供技術服務，這樣以‘傭金’的名義，可以轉移外匯去海外的公司。”朱亮稱這一正規的渠道，需要支付約5%的稅。通過這兩種方式，銀行的資金或者民間債務都可以順利輸往加拿大等地。
